Millones en riqueza criptográfica en riesgo de desaparecer cuando los titulares fallecen. Así es como protegerlos

Ya sea que alguien haya acumulado una reserva de tenencias tempranas de bitcoin BTC$88.090,68, o que un nieto haya convencido a un miembro mayor de la familia para invertir en alguna moneda o token, la transferencia intergeneracional de riqueza hoy en día podría incluir fácilmente cripto.

No hace mucho tiempo, las familias en esta situación enfrentaban incertidumbre sobre lo básico: ¿Se considera la criptomoneda como propiedad? ¿Cómo encaja desde la perspectiva de la planificación patrimonial? Hoy eso no es un problema, porque las normas sobre testamentos y fideicomisos en muchas jurisdicciones se han actualizado para acomodar los activos digitales.

Aun así, incluso con una mayor claridad regulatoria, los activos digitales añaden una capa imponente de complejidad que está más allá de muchos en el negocio de asesoría, según Christopher Nekvinda, director de operaciones de aprendizaje global en Instituto Financiero Cannon, un instituto educativo con sede en Athens, Georgia, especializado en gestión patrimonial.

“Durante mucho tiempo, escuchamos sobre la hesitación que ocurría en el nivel asesor cuando se trataba de determinar si los activos digitales formaban parte del patrimonio de una familia,” dijo Nekvinda en una entrevista con CoinDesk. “Creo que a menudo se reduce a que los gestores de patrimonio tienen que preguntar sobre algo que el poseedor probablemente sabe mucho más que ellos, y de repente el asesor ya no parece el experto.”

Los números varían, pero con algún lugar más de 50 millones de adultos en Estados Unidos que poseen criptomonedas, es muy probable que el estadounidense promedio tenga activos digitales que podrían necesitar ser transferidos a sus herederos en caso de fallecimiento. Y es aquí donde los planificadores patrimoniales o asesores de patrimonio deberán ajustar su planificación para navegar el complejo mundo de la transferencia de activos digitales de sus propietarios a la siguiente generación.

Desglosemos esto.

¿Quién posee la criptomoneda?

Lo primero que un planificador deberá determinar es si los individuos poseen criptomonedas y cómo están almacenadas.

Si las criptomonedas es mantenidos por un inversor, eso plantea otras preguntas, dijo Nekvinda, como cómo se almacenan estos activos y quién tiene la autoridad para firmar. ¿Son los beneficiarios conscientes de las intenciones del titular? ¿Existe un documento que establezca si los activos deben ser liquidados o continuar creciendo?

La custodia es el componente principal cuando se trata de activos criptográficos, cuyo control y capacidad de gasto están gobernados por códigos estrictamente protegidos en forma de largas cadenas alfanuméricas de dígitos.

A menudo, las claves se comparten con custodios de activos digitales de confianza, que podría ser una plataforma como el exchange de criptomonedas Coinbase (COIN), o un especialista en custodia cripto como Bitgo (BTGO) o Fireblocks. Otro enfoque podría ser un dispositivo hardware como un Trezor o similar. En algunos casos, un titular de criptomonedas podría preferir tener las claves impresas en papel y guardadas en una caja fuerte o caja de seguridad.

Aunque tener activos digitales con un custodio puede ser más sencillo que mantener una cartera fría, la cuestión es cómo eso afecta la transmisión de los activos al heredero del titular. Esta había sido una pregunta urgente anteriormente, pero tras las reglas revisadas para fideicomisos en Estados Unidos bajo la Ley Revisada Uniforme de Acceso Fiduciario a Activos Digitales (RUFADAA), ahora está mucho más claro, dijo Nekvinda.

“Esta actualización fiduciaria era necesaria porque proporciona a los ejecutores y fiduciarios acceso a los activos digitales de la misma manera que ocurre con los valores tradicionales”, dijo Nekvinda en la entrevista. “Significa que, con la documentación adecuada, una custodia, como Coinbase por ejemplo, legalmente debe otorgar a un ejecutor o fiduciario acceso a los activos digitales de un causante, algo que anteriormente no estaba requerido por la ley.”

'Una historia de detectives'

Sin embargo, esto no impide que parte de la riqueza en criptomonedas simplemente desaparezca.

Aunque dejar bienes raíces o fondos mutuos en un testamento es un proceso bastante directo, sin una planificación adecuada, las criptomonedas heredadas pueden perderse fácilmente debido a retrasos en la legalización del testamento, claves privadas extraviadas o fiduciarios que desconocen esta clase de activos, señaló Azriel Baer, socio del grupo de planificación patrimonial en la firma de abogados de Nueva York Farrell Fritz.

Baer, quien ha trabajado en un patrimonio donde decenas de millones de dólares en criptomonedas se perdieron para los herederos debido a una mala planificación, afirmó que un punto simple para recordar es asegurarse de que se designe a la persona adecuada para gestionar este tipo de activo. Alguien que tenga el conocimiento para manejar aspectos como cuentas en redes sociales, transacciones en línea y activos basados en blockchain.

“Un tío o primo, que sea una persona organizada, podría conocer a la familia en una capacidad de confianza y comprender su dinámica, pero cuando se le pide averiguar cómo sacar un bitcoin de una billetera, podría estar perdido,” dijo Baer en una entrevista. “Así que piensen en nombrar a alguien que tenga cierta experiencia en el mundo de los activos digitales para manejar el activo cuando no estén presentes.”

Un problema es que existe una tendencia entre algunas personas que poseen activos digitales a rechazar cualquier forma de copia física en favor de almacenar la información sobre las cuentas de manera digital en correos electrónicos o en unidades de almacenamiento. Esto está bien siempre que no se convierta en “una historia de detectives”, dijo Baer, aludiendo al hecho de que encontrar estos datos podría volverse aún más complicado al tener que buscar contraseñas y entre correos electrónicos interminables.

“Siempre aconsejo a los clientes que tengan una lista de cuentas e información importante, y que se la comuniquen a sus hijos o la guarden en la caja de seguridad. Demasiadas veces nos encontramos con personas tratando de revisar archivadores o archivos informáticos sin éxito,” afirmó.

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¿Qué ocurre si un poseedor de criptomonedas no ha establecido un testamento?

El proceso legal de distribuir las posesiones de una persona fallecida puede implicar un administrador designado en ausencia de un testamento, y esa es otra ocasión en la que las criptomonedas pueden presentar problemas particulares, advirtió Baer.

El sucesión El proceso tarda entre seis y diez meses antes de que un tribunal designe a un fiduciario, señaló Baer. Mientras tanto, nadie tiene el control de los activos, lo que puede ser problemático en el caso de un activo altamente volátil como las criptomonedas, donde es conveniente ser ágil y poder vender rápidamente.

“Hay cosas que hacemos para planificar en torno a eso en los Estados Unidos y específicamente en Nueva York, donde creamos fideicomisos, y configuramos el fideicomiso como transferencia por fallecimiento o propietarios actuales del activo,” dijo Baer. “Esto permite que el fiduciario de ese fideicomiso tenga acceso inmediato a él, al instante después de que alguien fallece. En lugar de tener que esperar a que el tribunal intervenga y otorgue la autoridad a un fiduciario diferente.”

Si se necesita liquidez rápidamente o hay un evento de mercado que podría perderse, vale la pena formar una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) como entidad, depositar la criptomoneda y luego transferirla fácilmente.

“No es lo mismo si tengo una billetera de almacenamiento en frío y quiero transferirla a un fideicomiso,” dijo Baer. “De esta manera, solo tengo que transferir la LLC al fideicomiso. Es fácil de operar, pero la LLC será la propietaria del activo digital.”

Un punto importante a recordar es que en Nueva York, un testamento se convierte en un registro público una vez que se presenta ante el Tribunal Sucesorio del Estado de Nueva York y entra en el proceso de sucesión. “Así que no incluya la información real de cifrado dentro de su testamento, porque se volverá conocimiento público, y las personas podrían obtener esa información,” dijo Baer.